SOGGETTI OBBLIGATI
Ai fini del D.M. 141, sono tenuti ad adempiere agli obblighi antiriciclaggio:
- ragionieri e periti commerciali
- dottori commercialisti
- revisori contabili;
- consulenti del lavoro;
- coloro che svolgono attività in materia di amministrazione, contabilità e tributi (es. società di servizi);
- avvocati;
- notai
Il D.M. 142, interviene su:
- banche
- Poste Italiane SPA;
- società di intermediazione mobiliare (SIM)
- Istituti di moneta elettronica
- società di gestione del risparmio (SGR)
- società di investimento a capitale variabile (SICAV);
- imprese di assicurazione
- agenti di cambio;
- società fiduciarie
- società che svolgono il servizio di riscossione di tributi;
- intermediari finanziari iscritti nell’elenco speciale previsto dall’articolo 107 del testo unico bancario;
- intermediari finanziari iscritti nell’elenco generale previsto dall’articolo 106 del testo unico bancario;
-  soggetti operanti nel settore finanziario iscritti nelle sezioni dell’elenco generale previste dagli articoli 113 e 155, commi 4 e 5, del testo unico bancario;
- succursali italiane dei soggetti indicati alle lettere precedenti aventi sede legale in uno stato estero nonché succursali italiane delle società di gestione del risparmio armonizzate.
Ai fini del D.M. 143, i soggetti obbligati svolgono le seguenti attività:
- recupero crediti per conto terzi;
- custodia e trasporto denaro contate, titoli ecc. a mezzo guardie giurate;
- trasporto denaro contante, titoli ecc. senza guardie giurate;
- agenzia di affari di mediazione immobiliare;
- commercio di cose antiche;
- esercizio di case d’asta o galleria d’arte;
- commercio, importazione ed esportazione di oro per finalità industriali e di investimento;
- fabbricazione, mediazione e commercio, comprese l’esportazione e l’importazione, di oggetti preziosi;
- gestione di case da gioco;
- fabbricazione di oggetti preziosi da parte di imprese artigiane;
- mediazione creditizia;
- agenzia in attività finanziarie.